Declaración de impuestos para LLC
Es el error más caro que comete el dueño extranjero de una LLC: creer que sin ingresos no hay nada que presentar. El IRS no lo ve así. Nosotros preparamos y presentamos tu declaración a precio cerrado, y la firma un preparador registrado ante el IRS.
Atendemos desde cualquier país · Todo el proceso a distancia · Respuesta el mismo día hábil
Fecha límite con prórroga para las declaraciones del año fiscal 2025 que se extendieron en abril.
Si tu LLC tiene un dueño extranjero y no presentaste, la multa por no entregar el Formulario 5472 es de 25.000 dólares por formulario y por año.
Lo que casi nadie te dijo al registrar la empresa
Cuando registraste tu LLC te entregaron los Articles of Organization, la carta del EIN y el Operating Agreement. Hasta ahí llega el servicio de la mayoría. Lo que rara vez te explican es que, desde el día en que esa empresa existe, entra en el calendario del IRS y no sale de él hasta que la disuelvas formalmente.
El caso más común entre nuestros clientes es este: una LLC de un solo dueño, extranjero, que abrió la empresa para vender en línea, para cobrar servicios desde afuera o simplemente para tener estructura en Estados Unidos, y que todavía no ha facturado nada. El dueño asume que si no hubo ingresos no hay declaración. Es exactamente al revés.
Una LLC de un solo miembro con dueño extranjero se considera disregarded entity y debe presentar un Formulario 1120 en versión pro forma acompañado del Formulario 5472, donde se informan las operaciones entre la empresa y su dueño. Y ojo con qué cuenta como operación: el dinero que tú mismo pusiste para abrir la empresa, lo que pagaste por la constitución, un préstamo tuyo a la empresa o cualquier retiro son transacciones reportables. Es decir, la empresa que "no hizo nada" casi siempre sí tiene algo que informar.
La multa es de 25.000 dólares por cada formulario 5472 no presentado y por cada año. No es proporcional a lo que facturaste. Una empresa con cero ingresos paga la misma multa que una que facturó un millón.
Hay dos agravantes que conviene conocer antes de decidir si lo dejas para después.
Si ya vas tarde, existen procedimientos para regularizar y para pedir alivio de sanciones cuando hay causa razonable. No se puede prometer un resultado, pero se puede presentar bien y con la explicación correcta, que es lo que marca la diferencia.
Revisa tu caso
Cada una tiene formularios y fechas distintas. Antes de cotizarte nada, lo primero que hacemos es ubicarte aquí, porque de eso depende todo lo demás.
No facturaste, pero pusiste dinero para abrirla o pagaste gastos desde tu cuenta personal. Te toca el 1120 pro forma con el Formulario 5472. Es el caso más frecuente y el más subestimado.
Vendiste, cobraste o tuviste gastos operativos. Además del 5472, hay que determinar si el ingreso está conectado con actividad comercial en Estados Unidos, porque eso decide si además presentas una declaración personal.
Se declara como sociedad, con su propia declaración y con un anexo para cada socio. Las fechas son más tempranas que las de la empresa de un solo dueño y las multas por atraso se cuentan por socio y por mes.
Si eres residente fiscal presentas una declaración; si no lo eres, presentas la de no residente, que es distinta y más laboriosa. Muchos clientes necesitan las dos cosas: la de la empresa y la suya.
No presentaste 2023, ni 2024, ni 2025. Se puede regularizar. Se arma año por año y se presenta en conjunto con la explicación correspondiente. Cotizamos cada año por separado.
Cerrar una LLC no es dejar de pagar el reporte anual. Mientras no se disuelva formalmente ante el estado y se cierre ante el IRS, la obligación de declarar sigue viva y las multas también.
Precios
No cotizamos por teléfono ni "según el caso". Estos son los honorarios y al lado está exactamente lo que incluye cada uno. Si tu situación se sale del alcance publicado, te lo decimos antes de cobrarte, no después.
Formulario 1120 pro forma + Formulario 5472
Residente fiscal
Formulario 1040-NR
Con operaciones durante el año
Qué modifica el precio: socios adicionales, operaciones en más de un estado, propiedades en renta, inversiones o criptomonedas, años atrasados y contabilidad sin organizar. Si tus documentos llegan sueltos y hay que ordenarlos antes de declarar, ese trabajo se cotiza aparte: $497 fijos hasta 300 movimientos, o $150 por hora si prefieres pagarlo medido. Siempre te lo decimos antes de empezar.
Cómo funciona
Nos cuentas qué empresa tienes, en qué estado, desde cuándo y si hubo movimientos. Te decimos qué formularios te tocan, qué fecha tienes encima y cuánto cuesta. Sin compromiso.
Te enviamos una lista corta y concreta de lo que necesitamos. Todo se sube a una carpeta privada. Si algo falta o no cuadra, te lo pedimos una sola vez, ordenado, sin perseguirte por mensajes sueltos.
Preparamos la declaración y te la mostramos antes de enviar nada. Te explicamos en español qué dice cada cifra y de dónde salió. Nada se presenta sin tu autorización por escrito.
Se presenta ante el IRS y recibes el expediente completo: la declaración firmada, los anexos y el comprobante de envío. Las declaraciones personales se presentan de forma electrónica, con acuse inmediato; el paquete de la LLC sin actividad va por correo o fax, porque el IRS no admite ese envío en línea. Ese expediente es el que te van a pedir el banco, el prestamista o el próximo contador.
Calendario
Las fechas se mueven cuando caen en fin de semana o feriado federal, y cambian si tu año fiscal no coincide con el año calendario. Confirmamos la tuya en el diagnóstico.
| Tu situación | Qué se presenta | Fecha habitual | Con prórroga |
|---|---|---|---|
| LLC de un dueño extranjero | 1120 pro forma + 5472 | 15 de abril | 15 de octubre |
| LLC con dos o más socios | Declaración de sociedad y anexos | 15 de marzo | 15 de septiembre |
| Declaración personal | 1040 | 15 de abril | 15 de octubre |
| Declaración de no residente | 1040-NR | 15 de abril o 15 de junio según el caso | 15 de octubre |
| Reporte anual del estado | Lo exige el estado, no el IRS | Varía por estado | No aplica |
La prórroga extiende el plazo para presentar, no para pagar. Si tu empresa debe impuesto, los intereses corren desde la fecha original aunque hayas pedido prórroga. Por eso conviene estimar y abonar aunque la declaración salga después.
Y una aclaración que ahorra sustos: el reporte anual que te cobra tu estado no tiene ninguna relación con la declaración de impuestos federal. Son dos obligaciones distintas, con dos autoridades distintas. En Florida, por ejemplo, el reporte anual vence el 1 de mayo y la multa por presentarlo tarde es de 400 dólares. En Ohio no hay reporte anual. Ninguno de los dos casos te libra de declarar ante el IRS.
Documentos
Menos de lo que imaginas. Para el caso más común, la LLC sin actividad, esto basta:
Si tu empresa sí tuvo movimiento, sumamos los estados de cuenta bancarios del año, los reportes de tus plataformas de cobro y la relación de gastos. Nada de esto requiere que tengas contabilidad formal montada: si no la tienes, la organizamos nosotros y te decimos cuánto cuesta antes de tocarla.
Sin número de seguro social
Es la pregunta que más recibimos. No hace falta vivir en Estados Unidos, ni tener residencia, ni número de seguro social para cumplir con tu declaración. Con el pasaporte del dueño y los documentos de la empresa se puede trabajar.
Si tu caso requiere un ITIN porque debes presentar declaración personal y no tienes SSN, te acompañamos también en esa solicitud. Es un trámite aparte, con su propio tiempo y su propio costo, y te lo decimos con claridad antes de empezar para que no te tome por sorpresa.
Todo el proceso es a distancia. Nuestros clientes están en Colombia, Venezuela, México, España, Chile, Perú y Argentina, y ninguno ha tenido que viajar para declarar.
Quién hace el trabajo
Tu declaración la prepara y la firma un preparador de impuestos registrado ante el IRS, que es la figura que la ley exige para quien cobra por este servicio. Global DPB coordina el proceso, recoge tu documentación, te la explica en español y te entrega el expediente completo.
Lo decimos así de claro porque en este sector abunda lo contrario: gente que llena formularios sin firmarlos y deja al cliente como único responsable frente al IRS. Si alguien prepara tu declaración por dinero y no aparece firmando en ella, esa es una señal para desconfiar, con nosotros o con quien sea.
Global DPB
Global DPB es la marca de Business Consulting Management Solution LLC, fundada por la Dra. Deudelis Benite, abogada colegiada en Venezuela y consultora empresarial. Llevamos años constituyendo LLC para emprendedores latinos y acompañándolos en lo que viene después, que casi siempre es la parte que nadie les explicó.
Nuestro diferenciador es simple, y ella lo dice mejor: otros te registran la empresa, te mandan los documentos y ahí se acaba el servicio. Nosotros te acompañamos durante el proceso y los treinta días siguientes.
Trabajamos desde Jersey City, New Jersey, atendiendo en español a clientes en toda América Latina y España.
Clientes
«Estoy en Colombia y con esta empresa pude crear mi LLC en Estados Unidos, obtener mi EIN y también mi ITIN. Todo el proceso fue claro y organizado. Estoy muy feliz con el resultado.»
«Con esta empresa hice mi LLC, saqué mi ITIN y organicé toda la documentación correctamente. Me ayudaron a estructurar mi negocio de forma profesional y segura. Me siento tranquila porque ahora todo está en regla.»
«Excelente servicio, confiable y capacitado. Gracias por el servicio, estoy contenta y satisfecha.»
Preguntas frecuentes
Sí. La obligación no depende de que hayas ganado dinero, sino de que la empresa exista. Si tu LLC tiene un solo dueño y ese dueño es extranjero, debes presentar el 1120 pro forma con el Formulario 5472 aunque el resultado del año sea cero. Además, el dinero que pusiste para abrirla ya cuenta como una operación reportable.
Se puede regularizar. Se prepara cada año por separado y se presentan en conjunto, con la explicación que corresponda. No podemos prometerte que el IRS cancele las sanciones, porque eso lo decide el IRS, pero sí podemos presentar bien y sustentar la causa. Lo que no ayuda es seguir esperando: cada año que pasa suma una obligación más.
Declarar y pagar son dos cosas distintas. Hay casos de empresas cuyo dueño no reside en Estados Unidos y cuyo ingreso no se considera conectado con actividad comercial en el país, y ahí puede no haber impuesto que pagar, pero la declaración sigue siendo obligatoria. Determinarlo depende de dónde prestas el servicio, dónde tienes personal y cómo operas. Es parte del diagnóstico.
No es indispensable para empezar. Si tienes los estados de cuenta y los reportes de tus plataformas de cobro, con eso trabajamos. Si todo está desordenado, lo organizamos y te cobramos ese trabajo aparte, siempre con el monto dicho antes de empezar.
Para una LLC sin actividad, entre tres y cinco días hábiles desde que tenemos todos los documentos completos. Para una empresa con movimiento depende del volumen y te damos la fecha en el diagnóstico. En temporada alta, entre enero y abril, los tiempos se alargan: por eso conviene reservar antes.
Preparamos y presentamos tu declaración. Global DPB no ofrece representación ante el IRS ni asesoría legal en Estados Unidos. Si recibes una carta del IRS, te ayudamos a entender qué dice y qué documento pide, y si el caso requiere representación te orientamos sobre qué tipo de profesional autorizado debes buscar.
Sí. Aceptamos tarjeta y ofrecemos pago diferido a través de las opciones de financiamiento disponibles en nuestra pasarela de pago. Verás las alternativas al momento de pagar.
Cerrar no borra lo pendiente. Mientras la LLC no se disuelva formalmente ante el estado y no se cierre su cuenta ante el IRS, la obligación de declarar sigue corriendo. Y para disolverla suele exigirse estar al día. Casi siempre el camino es declarar primero y cerrar después. También te acompañamos en eso.
Empieza aquí
Respondemos el mismo día hábil con tres cosas: qué formularios te corresponden, qué fecha límite tienes encima y cuánto cuesta. Sin compromiso y sin llamadas de venta.
Global DPB es la marca comercial de Business Consulting Management Solution LLC. Global DPB no es un bufete de abogados y no brinda asesoría legal en Estados Unidos. Ofrecemos servicios administrativos de formación y gestión empresarial, y servicios de preparación de declaraciones de impuestos prestados por un preparador registrado ante el IRS. La fundadora es abogada colegiada en Venezuela (INPREABOGADO 90.455) y ejerce el derecho venezolano únicamente para clientes en Venezuela; no está autorizada para ejercer la abogacía en Estados Unidos.
Global DPB no ofrece representación ante el IRS. La información de esta página es de carácter general y educativo, no constituye asesoría legal ni fiscal, y no sustituye la evaluación individual de tu caso. Las fechas límite, los montos de las sanciones y los requisitos de los formularios pueden cambiar; se confirman para tu situación durante el diagnóstico. No garantizamos resultado alguno frente al IRS, incluida la reducción o cancelación de sanciones.
Los honorarios publicados corresponden al alcance descrito en cada servicio. Los trabajos fuera de ese alcance se cotizan por separado y se informan por escrito antes de iniciarlos.